Op basis van de geïnventariseerde restrisico’s hebben wij in onderstaande tabel een inschatting gemaakt van de mogelijke financiële gevolgen indien deze risico’s zich in begrotingsjaar 2025 en de drie daarop volgende jaren feitelijk voordoen.
Onderdeel | Risico | Financieel gevolg in € |
|---|---|---|
Bedrijfscontinuïteit | Disruptie van onze dienstverlening door toedoen van (cyber)criminelen | 1.000.000 |
Projectrisico’s Campus Terneuzen/ Integraal huisvestingsplan onderwijsvoorzieningen | Risico’s die we niet voorzien | 0 |
Sociaal domein | Voorspelbaarheid kostenstijgingen lastig door ontbreken juiste data | 1.500.000 |
Uitkeringen gemeentefonds | Onzekerheid ten aanzien van lange termijn uitkeringen uit het gemeentefonds. | pm |
Verbonden partijen | Hogere bijdragen aan verbonden partijen door nieuw beleid, beleidswijzigingen of doorbelasting van hoger dan verwachte kosten door inflatie. | 300.000 |
Capaciteit uitvoering werkzaamheden | Vanwege de krappe arbeidsmarkt hebben we wel budget maar geen uitvoeringscapaciteit om onze taken uit te voeren. | pm |
Invoering Omgevingswet | Impact nadeelcompensatie | 250.000 |
Oplopende rente/inflatie | Bijstelling indexen tijdens begrotingsjaar | pm |
Netcongestie | Vertraging in ontwikkeling van projecten en betrouwbare energielevering. | pm |
Vergeleken met de begroting van 2024 nemen we een aantal risico’s niet meer op.
Klimaat en duurzaamheid:
De uitdagingen zijn niet veranderd, we blijven de risico’s monitoren als onderdeel van onze concernbrede aanpak risicomanagement.
Contracten RUD Zeeland:
Het huidige contract met RUD Zeeland loopt af eind 2025. We nemen de impact van het wegvallen van dit contract mee in de meerjarenbegroting. Zolang er geen definitieve besluitvorming is. bieden de huidige ontwikkelingen bij de RUD ook kansen.
Fiscale controles:
We sloten een nieuwe overeenkomst af met de belastingdienst in het kader van Horizontaal Toezicht. We optimaliseerden onze fiscale interne beheersing om aan de voorwaarden van dit toezicht te voldoen. We evalueren onze aanpak twee keer per jaar met de belastingdienst. Dit betekent dat het risico op fiscale controles weliswaar niet geweken is, maar de kans op en impact van de gevolgen ervan achten wij beperkt.